среда, 17 августа 2011 г.

Знаете, сколько уголовных дел было возбуждено в Свердловской области по налоговым преступлениям за I полугодие 2011 года

Люблю цифры... Как говорят мудрые люди, где нет цифр, там нет науки. Вот и мне показалось интересными цифирьки по уголовным делам, связанным по уголовным преступлениям в Свердловской области за 2011 год. Тем более это занимательно в связи с тем, что налоговые преступления с 2011 года перешли в ведомство Следственного комитета от органов МВД.
Так вот, как было объявлено на в заседании межведомственной рабочей группы по взаимодействию правоохранительных и контролирующих органов, занимающихся выявлением и расследованием налоговых преступлений (куда входят СК Свердловской области, органы МВД и органы ФНС региона), за 6 месяцев текущего года по материалам налоговых проверок в рамках статей 198 – 199.2 Уголовного кодекса РФ было возбуждено 12 уголовных дел.
Как вы думаете, уважаемые читателя, много это или мало? Хорошо это или плохо? Интересно было бы узнать еще и не только про возбУжденные уголовные дела, но и про дела, дошедшие до суда, и про дела, закончившиеся обвинительным приговором. Но такой полной статистки я не встречал, в основном такая обрывочная. Может у кого есть более подробные данные, да еще бы в сравнительном варианте как работали органы МВД и как сейчас действуют органы СК.

21 комментарий:

  1. Предополагаю, что ни кого не обвинили, может быть кого то условно - но это уж за очень крупное дело. Будет резонансное дело - может быть кого то и осудят, и скорее всего к крупному штрафу. А если кого и посадят, то для этого надо украсть у президента прямо из кармана в телепередаче.

    ОтветитьУдалить
  2. Поиск по сайту этого суда с выделением указанных статей 192-198 невозможен, а просматривать все дела за полгода утомительно. Сделайте запрос в канцелярию по решениям и назначенным к рассмотрению по этим статьям в декабре - может что то выловите.

    ОтветитьУдалить
  3.                                                        по состоянию на 01.07.2011 года
    проверки, проведенные с участием органов внутренних дел 105 проверок, Дополнительно начислено платежей (включая налоговые санкции и пени) 1 943 105
    в том числе:
    выявлены нарушения в результате
    проверки 96 организаций на сумму 1 887 389
    из них: выявившие нарушения в 95 организациях, сумма не указана, так как еще просто не подсчитана.
    источник: http://www.r66.nalog.ru/html/sites/www.r66.nalog.ru/2nk010711.XLS
    И.о. руководителя налогового органа ___________________________И.П. Котова

    Неясности такие по этим цифрам: с какой суммы возбуждается уголовное дело в случае организаций ( у физиков с 600 000 рублей, насколько мне известно). Поскольку то ли забыли указать в этой таблице на указанной странице, что речь идет о тысячах рублей в цифрах таблицы, то ли в Свердловской области такой порядок цифр и действительно речь идет о цифрах без всяких тысяч, то вот вопрос: с какой суммы у вас в Свердовске шьют уголовное дело по налогам организаций? Если всего накопали чуть меньше 2 миллионов (1 887 389) в 95 организациях? Деление выдает 19 867 рублей в среднем. Не сходятся цифирки -"за 6 месяцев текущего года по материалам налоговых проверок в рамках статей 198 – 199.2 Уголовного кодекса РФ было возбуждено 12 уголовных дел".
    У меня нет под рукой цифры для организаций, но для возбуждения 12 уголовных дел надо накопать не менее 7 200 000 рублей, а здесь накопали всего 1 887 389.
    Вот цитата из НК:"Согласно принятым к ст. 199 УК РФ поправкам с 01.01.2010 г. уголовная ответственность наступает за уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, которым признается сумма, превышающая за период трех лет подряд 2 000 000 руб. (ранее – 500 000 руб.), при условии, что доля неуплаты превышает 10%, подлежащих уплате сумм налогов, либо составляет 6 000 000 руб. (ранее – 1 500 000 руб.)"
    Не сходятся цифирки.
    АП

    ОтветитьУдалить
  4. Видимо в отчете УФНС по Свердловской области http://www.r66.nalog.ru/html/sites/www.r66.nalog.ru/2nk010711.XLS
    просто забыли указать что речь идет о тысячах рублей, иначе получается абсурд.
    В этом случае получаются тоже неправдоподобные цифры, то есть в результате 95 проверок накопали в среднем по 19 867 000 рублей, но в этом случае все проверки должны заканчиваться уголовными делами, то есть 95, а не 12 уголовных дел.

    ОтветитьУдалить
  5. Сайт Свердловского областного суда недружелюбен. А вот данные с одного Артемовского городского суда Свердловской области.
    Задав годовой период поиска на сайте этого суда по 4 из указанных вами статей 192-198 получаем результат, что за год было лишь одно дело по налогам и это было физическое лицо. Дали 12 месяцев условно. Костромина А.В. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 198 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год.
    http://artemovsky.svd.sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=searchdelo&srv_num=1&vidpr=01&etapdp=113&datepost_start=17.08.2010&datepost_end=17.08.2011&judge=&bsrsearch=%CD%E0%E9%F2%E8&lawbookarticles%5B%5D=08%2C22%2C194.0%2C01.0&lawbookarticles%5B%5D=08%2C22%2C194.0%2C02.0%2C%E3&lawbookarticles%5B%5D=08%2C22%2C198.0%2C01.0&lawbookarticles%5B%5D=08%2C22%2C198.0%2C02.0
    Организаций не нашлось. Ссылка http://artemovsky.svd.sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=detailed_card&srv_num=1&id=66600161107210837550461000070860

    АП

    ОтветитьУдалить
  6. Поиск по сайту Асбестовского суда по ст. 199 ч.1; 199.2; 198 ч.1; 198 ч.2; за период с 17.08.2010 по 17.08.2011 года. Дел не было то этим статьям. В Асбесте все хорошо с налогами у организаций.

    ОтветитьУдалить
  7. Расширяем поиск по Артемовскому суду включением статей 198 ч.1; 198 ч.2; 199 ч.1; 199 ч.2 п.а; 199 ч.2 п.б; 199.2; 199.1 ч.1; 199.1 ч.2;
    Результат тот же самый, то есть один лишь приговорпо делу №1-88/2011 по обвинению Костромина А.В. в совершении преступления. предусмотренного ст.198 ч.2 УК РФ

    ОтветитьУдалить
  8. Поиск по 198 ч.1; 198 ч.2; 199 ч.1; 199 ч.2 п.а; 199 ч.2 п.б; 199.1 ч.1; 199.1 ч.2; 199.2; Верхнепышминский городской суд
    Свердловской области. Результат - ноль. Не было с 17.08.2010 по 17.08.2011 года ни одного уголовного дела по этим статьям.

    ОтветитьУдалить
  9. Поиск по статьям 198 ч.1; 198 ч.2; 199 ч.1; 199 ч.2 п.а; 199 ч.2 п.б; 199.1 ч.1; 199.1 ч.2; 199.2; Верхнесалдинский городской суд
    Свердловской области тоже без результата. Не было за последний год с 17 08 2010 по 17 08 2011 ни одного уголовного дела по этим статьям.

    ОтветитьУдалить
  10. Поиск по ст. 198 ч.1; 198 ч.2; 199 ч.1; 199 ч.2 п.а; 199 ч.2 п.б; 199.1 ч.1; 199.1 ч.2; 199.2 Верх-Исетский районный суд г. Екатеринбурга и результат: одно дело по 199.2 Дело № 1-57/2011 приговор в отношении ДРОЗДОВА К.А.
    http://verhisetsky.svd.sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=show_text&srv_num=2&id=66600011103210927095931000025245
    Дроздов, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь генеральным директором ЗАО Строительная компания «Астон» (далее по тексту ЗАО СК «Астон»), №, умышленно совершил сокрытие денежных средств и имущества организации ЗАО СК «Астон», за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, совершенное руководителем организации, в крупном размере.

    Преступление совершено им в городе Екатеринбурге при следующих обстоятельствах:

    ............................В ст. 199.2 УК РФ крупным размером, в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ, признается задолженность в сумме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей. .....................
    и
    П Р И Г О В О Р И Л :

    Признать ДРОЗДОВА в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 Уголовного Кодекса РФ иназначить Дроздову К.А. наказание по этой статье в виде ШТРАФА, в размере .

    В соответствии с ч. 3 ст. 46 УК РФ РАССРОЧИТЬ Дроздову К.А. выплату штрафа, с уплатой равными частями ежемесячно в течение ОДНОГО ГОДА.

    ОтветитьУдалить
  11. Железнодорожный районный суд г. Екатеринбурга
    Свердловской области. Что имеем за год с 17 08 2010 по 17 08 2011 по статьям 198 ч.1; 198 ч.2; 199 ч.1; 199 ч.2 п.а; 199 ч.2 п.б; 199.1 ч.1; 199.1 ч.2; 199.2;
    Не было ни одного суда по этим статьям.

    ОтветитьУдалить
  12. Промежуточный итог по результатам: ни одного уголовного дела по запрашиваемым статьям НК по организациям. Пока лишь нашли судимых физиков, и один из них директор организации.
    На прочесываение всех шестидесяти судов Свердловской времени надо время. Может кто знает иной способ поиска нужной информации по уголовным делам по организациям по ст.198 ч.1; 198 ч.2; 199 ч.1; 199 ч.2 п.а; 199 ч.2 п.б; 199.1 ч.1; 199.1 ч.2; 199.2?

    ОтветитьУдалить
  13. Ну что же, кажется мои предположения о том, что за налоговые преступления в Свердловской области не сажают (и правильно делают) могут найти свое подтверждение. Рад был вам помочь, Аркадий Викторович, но для полного ответа нужно время, впрочем результат ожидаем.
    АП

    ОтветитьУдалить
  14. И никто не стреляется:))))как на вашем рисунке. Не стоит из за какой то налоговой проверки, как полагают наши боссы:))
    В крайнем случае есть налоговые консультанты, помогут:))

    ОтветитьУдалить
  15. Посмотрев список фирм, которых опекает от налоговиков Аркадий Владимирович в Свердловской области и его контора, остается сделать простой вывод об эффективности такой юридической защиты от посягательств налоговиков. Правда, для 100% уверенности в справедливости такого утверждения следует провести сравнительное исследование по регионам............. Так что всего лишь 12 уголовных дел по налогам - заслуга в том числе и вашей группы.

    ОтветитьУдалить
  16. Конечно, для независимого (от собственных отчетов о работе со стороны СК, ФНС и МВД) ответа на поставленный вопрос о взаимодействии органов следует провести репрезентативное исследование с выборкой уголовных хотя бы по одному суду из каждого региона. И сделать это за период, за который будет отрапортовано органами. ..................А как например обстоят дела по этому вопросу в моей налоговой №17?
    За последние три года в нашем Останкинском суде было одно два приговора, вынесенным одним судьей в один и тот же день 23.06.2010 по разным пунктам одной 198 статьи, а в ней пункт 198.1 и 198.2 .В обоих случаях истец наша налоговая №17.
    Цитирую приговоры.
    У с т а н о в и л:


    С.В.Ф. совершил уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере. П Р И Г О В О Р И Л: Признать С.В.Ф. виновным в совершении преступления предусмотренного ст. 199 ч. 1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы, без лишения права занимать какие-либо определенные должности либо заниматься определенной деятельностью.
    На основании ст. 73 УК РФ назначенное осужденному наказание считать условным, с испытательным сроком 1 (один) год.

    Второй приговор:У с т а н о в и л:


    К.Д.В. совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, совершенное руководителем организации, в крупном размере.П Р И Г О В О Р И Л:
    Признать К.Д.В. виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 199-2 УК РФ и назначить ему наказание в виде 1 (одного) года лишения свободы, без лишения К.Д.В. права занимать какие-либо определенные должности либо заниматься какой-либо определенной деятельностью.
    На основании ст. 73 УК РФ, считать назначенное осужденному К.Д.В. наказание условным, с испытательным сроком 1 (один) год.

    Оба приговора в русле указаний из Кремля не сажать за экономические преступления.

    АП

    ОтветитьУдалить
  17. Для полноты картины надо не забывать, что симбиоз трех царевых глаз не спит и когда надо, быстро организует приличный срок для зарвавшихся. Пример Ходорковского, которого отправили шить рукавицы за то, что выставил на продажу недра России (40% Юкоса за 25 млрд.долларов американцам) - яркий пример. И не приведи господи, если например, кому то из Верхней Салды подумается о продаже тем же американцам стратегического титана, то им напомнят об участи Ходорковского.

    ОтветитьУдалить
  18. И Браудера посадят, если он появится в России. Но здесь была непоследовательность и надежда, что если Браудеру просто не дать визу, он успокоится на своих деньгах, сделаных в России. Не смогли достать Браудера, отыгрались на его подельнике и налоговом юристе Магницком, правда перегнули палку очень уж круто.

    ОтветитьУдалить
  19. В нашем регионе возбуждают в год 1-2 дела.

    ОтветитьУдалить
  20. Интересный парадокс получается..., за кражу мешка комбикорма, овса либо зерна с зернотока или из склада у нас осуждают и сажают в тюрьму, и в большинстве лишают свободы на 1.5-2 года. Сумма ущерба 2500 рублей. А человек украл по тому, что ему з/плату не платят, либо платят но нищенскую. А кто не платит-то... - КОММЕРС. И вот этот же КОММЕРС, путем использования фирм однодневок, или занижения доходов, либо увеличением расходов, занижает налогооблагаемую базу и уклоняется от уплаты налогов в бюджет государства, либо вообще не подает декларации и не платит налоги. Попросту ворует. И в пределах трех финансовых лет подряд уклонился, например, на 10 000 000,0 рублей. Помимо этого, он еще и с начисленной з/платы работника (который у него похитил мешок зернишка) исчислил, удержал его НДФЛ, но не перечислил в бюджет, а оплатил им свои долги, приобрел себе джип, купил новую квартиру, поиграл в казино…. Так вот этому КОММЕРСУ у нас дают условно и обязывают вроде бы все вернуть государству, но подлец бросает фирму и все…., а если он - ИП, то все имущество, которым мог ответить оформляет, например, на супругу и снова все…. Это если привлекли к ответственности, а в свете последних изменений его очень трудно привлечь к ответственности, пока проверка ФНС, потом арбитражный суд, потом другой и в итоге срок уголовного преследования истек и все…. А мужик в это время, за мешок комбикорма отбывает реальный срок. Вот как у нас. От уплаты налогов уклоняются все, в той или иной мере, чем больше бизнес тем на большие суммы уклоняются от уплаты налогов. Где же ответственность БИЗНЕСА, о которой говорил президент, где поступления в бюджет….. Где адекватные законы, где наказания по заслугам? Бизнесу дали послабление, либерализация налоговых преступлений, но от уплаты налогов как уклонялись, так и еще больше стали уклоняться. Сплошь и рядом «однодневки». Наоборот нужно за уклонение от уплаты налогов ужесточить наказание и приравнять эти преступления к категории тяжких и особо тяжких, чтобы платить налоги было выгодно, нежели от их уплаты уклоняться.

    ОтветитьУдалить
  21. Ещев продолжение темы..... Перед принятием изменений в законодательство ФЗ № 383, озвучивалосьтакое,что .... тысячи предпринимателей сидят в тюрьме.... и т.д. Гдеж это они сидят-то родные. И кто ж такую статистику и где нашел. Сплошной обман народа и фикция. На моей памяти за 15 лет службы в органах полиции, затем милиции ни одному КОММЕРСУ суд не незначил наказание в виде лишения свободы (либо штраф, либо условный срок 1.5-2 года) И не все погашали причиненный государству ущерб. Бросали фирмы, переводили активы и эта недоимка за ними значится до сих пор. ГДЕ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ БИЗНЕСА? ГДЕ?

    ОтветитьУдалить