В феврале писал в блоге о новом порядке сбора и предоставления информации о бенефициариях юридического лица, вступившем в силу с 21 декабря 2016 года (см. здесь). На днях данная тема получила свое развитие.
На общественное обсуждение вынесен проект положения
о представлении юрлицами информации о своих бенефициарных владельцах и о
принятых мерах по установлению сведений о бенефициарных владельцах по
запросам уполномоченных органов. Таковыми органами будут ФНС и Росфинмониторинг,
который при направлении запросов и получении на них ответов в электронной форме
будет использовать инфраструктуру ФНС. Сведения могут быть запрошены также на
бумаге.
Напомню, что 21 декабря 2016 г.
вступил в силу Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ,
которым внесены изменения
в антиотмывочный закон (№ 115-ФЗ) и КоАП. Первый дополнен
статьей 6.1, устанавливающей обязанность юрлиц иметь и раскрывать по запросам
уполномоченных органов (включая ФНС) информацию о своих бенефициарных
владельцах или сведения о мерах, принятых для получения такой информации, в
КоАП введена ответственность за неисполнение новой обязанности. Предусмотрено,
что сроки и порядок представления информации определяется Правительством РФ.
Согласно проекту положения будет установлено, что при получении
запроса юрлицо представляет сведения о
бенефициарных владельцах либо о мерах по их установлению в течение 5 рабочих дней с даты получения
соответствующего запроса. В случае обнаружения неполноты, неточностей или
ошибок в ранее представленных сведениях юрлицо не позднее 3 рабочих дней со дня
их обнаружения повторно направляет откорректированные сведения.
В процессе электронного документооборота при направлении юрлицом
электронного сообщения будет предоставляться следующие технологические
электронные документы: подтверждение даты отправки электронного сообщения;
квитанция о его приеме; уведомление об отказе в принятии сообщения.
При ответе на запрос на бумажном носителе юрлица будут представлять
в уполномоченный орган электронное сообщение на оптическом или цифровом
носителе информации с сопроводительным письмом. Сопроводительное письмо с
оптическим или цифровым носителем информации надо будет приносить в
уполномоченный орган непосредственно или отсылать по почте заказным письмом.
Более подробно см. здесь.
