ГосДума в 3м чтении приняла проект о повышении порога подлежащих контролю фин/операций

6 июля ГосДума в 3м чтении приняла законопроект № 138674-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ и о приостановлении действия отдельных положений ст. 5.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Законом предусмотрено повышение порога подлежащих обязательному контролю финансовых операций с нынешних 600 тысяч до миллиона рублей. Речь идет обо всех операциях на сумму свыше миллиона рублей, которые проверяет со своей стороны Росфинмониторинг. В отношении сделок с недвижимостью порог обязательной проверки повышается с трех миллионов до пяти миллионов рублей. 

Более подробно см. здесь

Саратовские власти начали проверять безработных покупателей имущества

В Саратовской области стартовал пилотный проект по выведению из  тени доходов граждан. Власти региона начали проверять официально ничего не зарабатывающих покупателей дорогостоящего имущества. Об этом сообщил вице-губернатор области Роман Бусаргин.

«В Энгельсском районе в качестве пилотного проекта приступили к изучению списков граждан, не ведущих никакой официальной деятельности, но приобретающих дорогостоящие объекты. Уже обнаружено не менее 40 физических лиц, оформивших за прошедший год в собственность недвижимое и движимое имущество на десятки миллионов рублей», — сообщил Бусаргин.

На 2022 г. введен мораторий на некоторые плановые проверки в отношении МСП (постановление № 1520)

Правительство России продлит мораторий на плановые проверки малого и среднего бизнеса на 2022 год. Соответствующее Постановление от 08.09.2021 № 1520 подписал председатель Правительства М. В. Мишустин.

При этом Постановлением предусмотрен ряд исключений, в частности:

- в отношении проверок лиц деятельность (объекты) которых отнесены к категориям высокого риска (классам опасности), а также, в отношении которых установлен режим постоянного госконтроля (надзора);

- субъектов МСП при наличии информации о вступившем в силу постановлении о назначении административного наказания за совершение грубого нарушения, либо принятом решении о приостановлении (аннулировании) лицензии, и с даты окончания проверки, по результатам которой вынесено соответствующее постановление (решение), прошло менее 3 лет.

Не отменяются также проверки лицензионных требований, внешнего контроля качества работы аудиторских организаций, проводящих обязательный аудит, федерального госнадзора в области использования атомной энергии.

Программа ПРАВ?ДА! на ОТР

 

6 апреля Аркадий Викторович Брызгалин принял участие в одной из передач телеканал ОТР - "Прав?Да!", которая была посвящена вопросам введения в России налогового контроля за расходами физических лиц. 

В студии состоялся очень интересный разговор с экспертами, среди которых были депутаты ГосДумы, юристы, политики и общественные деятели.

Ссылка на передачу (смотреть)

Банки начали тестировать программы контроля за доходами и расходами россиян

В России банки начали тестировать новое программное обеспечение, которое будет отслеживать переводы россиян на банковские карты. Ранее о том, что доходы и расходы всех граждан России будет отслеживать единая система, заявил новый премьер-министр Михаил Мишустин.

С 1 апреля 2020 г. в ФНС будет передаваться информация об электронных кошельках, которые оформил на себя гражданин. На самом деле, налоговики еще в прошлом году начали контролировать переводы физическим лицам (Письмо Минфина от 07.06.19 № 03-04-05/41947), теперь же, предрекают эксперты, ситуаций, в которых при перечислении на счет придется доказывать отсутствие необходимости облагать его налогом, станет больше.

Так, налоговая будет начислять НДФЛ, если заподозрит, что физлицо получает деньги не в качестве подарка или родственной помощи. Внимание может привлечь и ситуация, в которой доход по справкам 2-НДФЛ маленький, а покупки, например, недвижимость, дорогостоящие.

Более подробно см. здесь.

Немного об идее Минэка о введении госконтроля за расходами. Открываю новую рубрику "НалогКонтроль за расходами"

27 июня Минэкономики РФ озвучило идею о необходимости введения государственного контроля за расходами граждан. Буквально в этом же день, наверное, по причине общественного резонанса, тот Минэк попытался опровергнуть собственные слова, указав, что "проекты не разрабатывает", а речь об этом шла в рамках дискуссии.

Только я не совсем понял, а чего все всполошились? У нас в стране такая система уже вводилась 20 лет назад (правда потом благополучно была закрыта почти не начав работать). Да и все эти годы о налог/контроле за расходами говорят то чиновники, то депутаты, то эксперты (я в блоге постоянно об этом пишу).
Кстати, не секрет, что налоговые органы регулярно пытаются на своих проверках затронуть тему "расходов", причем происходит это до сих пор, даже не смотря на практику ВС РФ 2015 г., которой "налог/контроль за расходами" был признан незаконным.
А на своих лекциях, я всегда говорю о том, что такой контроль рано или поздно будет введен обязательно, вопрос только о сроках.
Поэтому открываю в своем блоге  новую рубрику "НалогКонтроль за расходами", в которой буду следить за движением этой темы.
А пока только некоторые материалы из блога по этому поводу:


Самая сильная мера для борьбы с коррупцией. Неужели примут?  (2011)

Как суд общей юрисдикции ввел в России налоговый контроль за расходами (2015)

Смешной ролик "Уральских пельменей" за госконтролем за расходами (2016)

Россия дважды  пыталась ввести налоговый контроль за расходами (2017)

О современном состоянии налогообложения в России. 2016-2016. (часть III). Усиление налогообложения физических лиц (2017) 

Россия дважды пыталась ввести налоговый контроль за расходами (исторический аспект)

В последнее время в СМИ участились разговоры о необходимости введения в России налогового контроля за расходами физических лиц. Тема эта очень серьезная и обширная, и думаю я, что в ближайшие несколько лет она так или иначе будет получать свое развитие. Кстати госконтроль за расходами и сейчас имеет место в России, но распространяется он только на некоторые категории чиновников.

Однако мало кто помнит, что в России было две попытки введения налогового контроля за расходами.

В первый раз, государство вводило такой контроль Федеральным законом от 20.07.1998 № 116-ФЗ «О государственном контроле за соответствием крупных расходов на потребление фактически получаемым физическими лицами доходов».

Однако этот первый был отменен буквально через год  Федеральным законом от 09.06.1999 № 154-ФЗ, в связи с внесением  в НК РФ ряда статей (ст. 86.1, 86.2 и 86.3) как раз и посвященным налоговому контролю за расходами (хотя сами понимаете полноценный специальный закон и три коротенькие статьи в НК РФ это принципиально разные вещи).

Однако мало того, что на практике эти статьи так почти и не применялись, но уже через 4 года эти и без того куцые статьи из первой части НК РФ были исключены из него Федеральным законом от 07.07.2003 № 104-ФЗ О признании утратившими силу положений законодательных актов РФ в части налогового контроля за расходами физических лиц", под предлогом того, что «государственные расходы по этому контролю не окупаются размером взыскиваемых налогов». 

И вот уже более 15 лет эта тема в России считается практически закрытой.

Самая сильная мера для борьбы с коррупцией.. Неужели примут? Ведь это же бомба...

Очень интересная заметка "Предвыборная компания" Путина: он будет ловить взяточников на расходах" -  размещена любмимом мною  новостном сайте http://www.newsru.com. Читаю этот сайт давно и регулярно, а тут прямо гром с ясного неба.
Так и хочется воскликнуть:"Не может быть...". Вы спросите меня: "Почему я так ерничаю". А все очень просто. В России дважды пытались ввести госконтроль за расходами физических лиц. Что это такое? Да все очень просто... Это когда не за доходами следят, а за расходами. Доходы скрыть легко (например евро в конверте), а вот расходы намного труднее (коттедж или "Бентли" в конверт не помещаются). И если расходы есть, а доходов вроде как и "нет", то подразумевается, что доходы "были", только их не заметили.. но это уже и не важно, потому что расходы приравниваются к доходам и с них  взимается налог... Все дешево и сердито... Кстати такая мера действует во многих странах.